鼎新ERP_會計系統_總帳管理_財務參數設定_傳票處理

 會計總帳與其他系統模組關聯

會計系統

一般會計總帳作業流程

首先要先將基本資料維護好

比方像是財務參數、幣別匯率建立、幣別轉換匯率、

會計系統參數、會計期間設定、科目資料建立作業、單據性質設定等等

之後就是日常作業主要分為

會計傳票建立

常用傳票建立

傳票整批過帳

已過帳傳票還原作業

已過帳傳票重新還原作業

其他和日常作業「會計傳票建立」處理有關的管理作業

像是

立沖帳目管理

預算管理

利潤中心管理

遞延收入管理(IFRS)

營運部門管理

此外若有系統中維護屬於開兩家以上公司情況

還包含了「多公司帳務處理」

當中提供公司別傳票複製作業，利於後續會計帳冊有要合併的業務。

當傳票過帳動作完成後

系統就會自動接續將登入過帳到

總分類帳

明細分類帳

帳戶式資產負債表

和會計科目主檔

其餘可能還有其他現金流量表、銷貨成本表、財務分析表

當產生的這些報表核對沒問題後就要進行每月的帳務月結程序

透過月結讓系統自動產生當期的損益

同時也為了避免正確資料有被異動到的問題

可執行關帳作業來把會計帳冊關閉

[基本資料維護-財務參數設定]

主要用於設定會計系統目前作帳年月

會計期制:12,13期

12期:台灣現行稅制，指一年有12期，如歷年制、學校單位的7月制。

13期:外商公司的稅制，指一年有52週，四週唯一期。

會計現行年、月(期別)

1.系統於開帳時只需設定開帳年度與期別

2.若在執行「月底結轉作頁」時候，系統會判斷期別，若為當年度最後一期，則自動將會計現行年度加一。

3.系統允許輸入現行當期及之後的傳票，補入之前傳票後，需執行過帳以確保資料之正確性。

會計關帳年、月(期別)

(PS:設定後，不可新增、修改、刪除關帳前期以前的傳票，如有需修改則要調整關帳期別。)

1.會計師已簽核之財務報表，確定不再更動帳務者，則不許修改關帳當期及之前的傳票資料。

2.手動維護關帳年期為送簽資料的最後一個月，或透過「會計系統/指定關帳作業」自動修改。

會計傳票作業流程

會計傳票建立作業目的

用於記錄公司平日交易分錄

會計傳票過帳條件

1.已確認傳票

2.未過帳傳票

3.借貸平衡(借方本幣總金額 = 貸方本幣總金額)

4.傳票日期所屬的年度期別大於會計關帳年度、關帳期別(在關帳年月以前不可執行過帳確認)

通常例行性交易資料事項、非例行性資料交易事項或期末調整事項

都會透過自動分錄拋轉、手動輸入，或送交憑證給會計部門

來進行會計傳票建立作業

此時會去檢查傳票的借貸方金額是否一致，若不同則退回從新審核建立。

通過的話就會做單筆傳票過帳或者整批過帳

藉此來更新總帳科目的餘額

當過帳完後就可把報表憑證列印出來做核對、規檔

於月底在做月底結轉作業

將收入與費用金額匯總結算本期損益。